科创板上市委“过会”企业“满百”

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我们的记者张伟

自2019年6月5日上海证券交易所科技板块第一次会议以来，已经持续了五个半月多，经过48次会议，“通过会议”的企业终于达到了“100家”。在中介机构看来，这也是科技板块正常分布和供求逐渐平衡的标志性节点之一。

11月22日上午，上海证券交易所上海市科学技术委员会召开2019年第48次审议会议，会议同意北京华丰测控技术有限公司和成都先锋药物开发有限公司首次上市。

《证券日报》记者注意到，这两家申报企业分别是经市科委创新局批准的第99家和第100家企业。

关于科技板块上市公司的供给节奏，上海证券交易所副总经理陆在11月4日举行的吹风会上表示，在科技板块成立一周年暨试点注册制度公布之际，“科技板块的发行和上市已进入正常阶段。”9月后，与8月相比，节奏加快，因为早期报告企业集中于支付半年度报告，集中于恢复正常的审查过程；此外，速度的加快也与审计期的严格要求有关。为满足上市公司正常的融资需求和投资者的投资需求，科技板块的发行要保持一定的节奏和规模。”

事实上，到目前为止，共有104家企业“出席”了科学技术委员会的会议，但有三家企业未通过(未通过并终止了审查)，有一家企业仍处于暂停审查的状态。

《证券日报》记者注意到，三家企业失败的原因基本相同:“上海市委认为，发行人未能准确披露其业务模式和业务本质，未能准确披露其核心技术和先进性，主要依靠核心技术进行生产经营。”

陆也在11月4日表示，上交所高度重视围绕与投资者价值判断和投资决策密切相关的信息，特别是财务和交易事项，开展一轮或多轮的信息查询，督促发行人及其中介机构如实、准确、完整披露。这是给市场选择的基础，也是让企业接受市场严格选择的基础。同时，上海证券交易所结合审计查询对相关发行人的保荐人进行了现场监管，询问如何对审计中合理怀疑的重要事项进行上市辅导和现场验证，并进行说明和提供证据。

从实际情况来看，经过审查和质询，约有12家公司撤回了上市申请，4家公司在现场监管后撤回了上市申请；此外，3家公司未能出席会议，到目前为止，19家公司已终止审计。

据《证券日报》记者统计，截至目前，共有179家企业申请了科技板块上市，其中37家处于“查询”状态。这些企业中有20家在6月份被接受，然后他们开始提问和回答，离严格的审计时间还有一段时间。在37家企业中，第一个进入审计时限的企业于3月29日被接受，并于4月11日进入调查，回答了5轮问题。虽然中期暂停了对补充财务报告数据的审计，但审计的总时间似乎已经“超时”。

根据科学技术委员会的有关规定，“发行人、其保荐机构和证券服务机构答复上海证券交易所审计质询的总时间不得超过三个月”。

然而，一些中介机构告诉《证券日报》，在规定的三个月期限内，暂停审查、主管部门的要求、执行上市委员会的意见和现场检查不算在内。

据记者了解，交易所实施现场监督检查，包括前往主办机构检查工作底稿，也可要求主办机构质量控制部门进行解释，或提供上下游相关业务流程表等措施。

另一位消息人士在11月22日晚接受《证券日报》记者采访时表示，“实际上，仍有一些企业可能会根据规定通过豁免来中断时机，比如突然提起诉讼或其他情况。至于上述企业案例，从目前的公开信息很难判断时间中断的原因。”

(编辑蔡善丹)